根据预算法第六十七条及相关规定，现提出凤岗镇2023年财政预算调整方案的报告，请予以审议。

　　一、债务收支变动情况

　　（一）一般债务收支变动

　　根据粤财债〔2023〕26号、东财函〔2023〕1232号等文件，市下达凤岗镇再融资债券资金3,588万元，应列入本级一般公共预算。

　　（二）专项债务收支变动

　　根据东卫函〔2023〕2号、东财函〔2023〕159号等文件规定，凤岗镇新增专项债券资金16,010万元，其中：石马河流域综合治理工程专项债券（市统筹下达）4,234万元、安排用于凤岗镇产业园区配套设施改造（镇申请）10,000万元、安排用于公立医院医疗设备购置（市统筹下达）1,168万元、安排用于东莞市角美粮食储备库改扩建（市统筹下达）608万元。

　　二、收支预算调整情况

　　（一）一般公共预算调整内容

　　1.收入预算调整内容

　　（1）一般公共预算收入调整为187,672万元，较年初预算减少17,945万元，主要调整事项如下：

　　一是税收收入返还由113,445万元调整为97,054万元，调减16,391万元，主要是受经济下行、落实新的组合式税费支出政策等因素影响。二是镇街非税收入返还由8,510万元调整为12,072万元，调增3,562万元，主要是镇属企业上缴款增加、白石窝工程碎石处置款上缴以及资产盘活收益上缴。三是其他返还性收入由8,200万元调整为9,888万元，调增1,688万元。四是一般性转移支付收入由40,821万元调整为37,489万元，调减3,332万元。五是专项转移支付收入由32,910万元调整为29,026万元，调减3,884万元。

　　（2）债务转贷收入调增3,588万元，为市下达凤岗镇再融资债券资金。

　　（3）从政府性基金预算调入一般公共预算15,300万元。

　　（4）2023年年初预算稳定调节基金结余77,132万元，计划动用预算稳定调节基金64,982万元，加安排预算稳定调节基金17,130万元，预计年底预算稳定调节基金结余资金为29,280万元。

　　2.支出预算调整内容

　　一般公共预算支出调整为251,915万元，较年初预算减少17,116万元，主要调整事项如下：

　　（1）基本支出调减9,147万元，其中：按照坚持过紧日子政策压减行政运行成本，公用经费调减1,372万元；人员经费调减7,775万元，主要是受手续流程延迟等影响，教师、消防员等招聘人数未达年初预计数量，以及调整公安分局预算偏差。

　　（2）一般项目支出调减13,674万元，按照全面落实过紧日子要求，采取更大力度压一般、保重点，切实把财政资金用在刀刃上，其中无发生重大突发自然灾害支出调减预备费6,400万元。

　　（3）基建支出调增5,705万元，按照上级文件要求，镇拨水生态建设PPP项目功能分类从政府性基金预算调整至一般公共预算列支核算。

　　上解支出调整为621万元，调增621万元。根据市文件要求，出资4,017万元充实到市委市政府成立的新一轮50亿元稳经济纾困专项资金，其中3,396万元已根据文件要求及实际支出列支至卫生健康支出，621万元列入上解支出，待2024年实际支出后专列至一般公共预算支出。

　　3.收支平衡情况

　　按照本次预算调整后，一般公共预算总收入为273,372万元，一般公共预算总支出为273,254万元，收支相抵，结余为118万元。

　　（二）政府性基金预算调整内容

　　1.收入预算调整内容

　　（1）考虑政策环境和外部市场经济等因素，年初预算的地块未能如期出让，土地出让总价款分成收入由年初预算221,455万元调整为13,194万元，调减208,261万元。 

　　（2）按照省、市工作部署，市下达我镇2023年新增债券额度16,010万元，债务转贷收入（专项债券）相应调整为16,010万元。

　　2.支出预算调整内容

　　（1）国有土地使用权出让收入安排的支出调整为92,491万元，较年初预算调减180,379万元，一是部分一般专项及基建工程进度较为缓慢，收回预算额度78,393万元，二是土地未成功挂牌出让，相应减少征地拆迁和分成拨付等支出。

　　（2）其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出调增16,010万元，调整后为16,010万元，具体包括：凤岗镇产业园区配套设施改造项目专项债券额度10,000万元、石马河流域综合治理工程专项债券4,234万元、公立医院购置重症医学科床位配套设备的专项债券1,168万元、东莞市角美粮食储备库改扩建项目专项债券608万元。

　　（3）地方政府专项债券付息支出调减233万元，调整后为4,267万元。

　　（4）为平衡一般公共预算收支缺口，从政府性基金预算调入一般公共预算15,300万元。

　　3.收支平衡情况

　　按照本次预算调整后，政府性基金预算总收入为131,927万元，政府性基金预算总支出为131,898万元，收支相抵，结余为29万元。

　　附件：凤岗镇2023年财政收支预算调整表.pdf