第一部分  2022年上半年重点工作

　　一、1-5月财政收支基本情况

　　2022年1-5月，我镇财政总收入125,852.3万元，完成年初预算16.92%，财政总支出134,742.86万元，完成年初预算18.1%。

　　（一）一般公共预算方面

　　收入方面，1-5月我镇一般公共预算收入完成113,614.3万元，完成年初预算30.01%，其中：

　　——税收分成收入46,684.99万元；

　　——非税收入4,162.88万元；

　　——转移性收入52,366.43万元；

　　——动用预算稳定调节基金10,400万元。

　　支出方面，1-5月我镇一般公共预算支出完成113,583.45万元，完成年初预算30%，其中：

　　——公共安全支出18,240.46万元；

　　——教育支出28,575.72万元；

　　——社会保障和就业支出11,390.45万元；

　　——卫生健康支出10,460.68万元；

　　——城乡社区支出8,206.17万元；

　　——文化旅游体育与传媒支出1,935.05万元；

　　——节能环保支出9,010万元；

　　——农林水利支出1,512.9万元。

　　（二）政府性基金预算方面

　　收入方面，1-5月我镇政府性基金收入完成11,888万元，完成年初预算3.26%，全部为专项债券转贷收入。

　　支出方面，1-5月我镇政府性基金支出完成21,159.41万元，完成年初预算5.8%，其中：

　　——国有土地使用权出让收入安排支出19,698.3万元，主要是农村基础设施建设支出16,034.63万元；

　　——专项债券支出1,430.94万元。

　　（三）国有资本经营预算方面

　　收入方面，1-5我镇国有资本经营预算收入完成350万元，完成年初预算42.68%，主要是企业利润收入。

　　支出方面，1-5我镇暂无国有资本经营预算支出。

　　二、财政领域重点工作

　　（一）抓好收入组织，努力完成年初收入目标

　　一是充分发挥财政职能作用，着力培植财源，对标年初目标进度，协调税务部门，建立经济运行质量形势分析制度和重点行业税收增长监督分析机制，狠抓收入征管。2022年1-5月税收总额320,189万元（含契税及耕地占用税），较去年同期减少21.31%。

　　二是坚持应收尽收原则，及时足额上缴市财政专户。截至2022年1-6月，镇属规费累计收入12,689.6万元，同比增加64.96%。

　　三是做好票据管理工作，继续推行电子票据改革和应用。截至2022年6月，我镇领用83.2万份财政票据，向镇属行政事业单位和社会组织发放70.3万份财政票据。

　　（二）优化支出结构，加大对重点领域财力保障

　　一是投入22036.65万元优化城市环境。其中，投入3697.99万元加强路网及镇村道路升级改造；投入17216.17万元用于城市卫生及环境污染整治等；投入1122.49万元推进美丽幸福村居。

　　二是投入54,629.24万元推进平安寮步建设，加强了消防安全、安全生产、食品药品安全等公共安全管理。投入3.01亿元全面推进教育质量和教育设施扩容提质，完成香市中学扩建工程。

　　三是投入4061.98万元为各类救助对象发放补助金，构建起弱势群体全覆盖的社会保障机制。

　　四是投入8314.55万元防疫资金，用于面对反反复复的新冠疫情，保障全镇防控工作开展，做到随用随拨，随时补充。

　　（三）深化财政管理改革力度、完善财政管理工作

　　1、加强预算执行管理。全面深化国库集中支付制度改革和完善公务卡使用制度，建立以国库集中支付信息化平台为基础的动态监控体系，硬化预算约束，加快项目建设和资金拨付进度；积极推进国库深化管理，严格执行《财政部门和预算单位资金存放管理办法》等办法，使加强财政专户和预算单位银行账户管理、规范财政资金存放、增强预算执行透明度有章可依。出台印发《关于明确村（社区）一般公共管理经费补助资金使用的通知》、《关于进一步规范财政资金在工程建设、采购项目投资的通知》，进一步规范财政资金使用，提高财政资金效益。

　　2、全面实施预算绩效管理。全面推进绩效目标申报，实现绩效目标申报和自评全覆盖，并参照市局做法，将200万元以上专项项目绩效目标视为重点绩效目标，报人大参阅邀请；委托第三方绩效公司，并根据“资金量较大、代表性较强、受众广”的选取原则，对“人力资源和社会保障局寮步分局2019-2021年度整体支出”进行部门整体支出绩效评价，并进行事后跟踪监控。

　　3、加强资金使用监督。一是加强采购监督。严格执行《寮步镇政府采购工作管理实施细则》（寮府2020[2]号），明确政府采购范围及采购限额标准，规范政府采购程序管理；对预算单位的采购进行全程监督，进一步提高采购透明度，从源头上预防腐败，提高资金使用效益，发挥政府采购的政策功能。截至2022年6月止，送来的采购项目共262项，预算金额合计14,106.88万元；卖场计划金额1,587.39万元，笔数232笔，实际支付金额1,577.12万元，下浮0.647%；项目计划12,519.5万元，中标金额11,936.09，下浮4.66%。

　　4、强化工程预结算审核。截至2022年6月底，送来的预结算工程共223项，完成了198项，完成率为88.79%。在已完成审核的198项预结算工程中,送审的工程款为188,896万元，核审后的工程款为166,934.93万元，核减了21,961.07万元，核减率为11.63%；其中结算工程审核有100项，送审金额为46,200.10万元，核审后总金额为45,308.15万元，核减了891.95万元，核减率为1.93%，充分发挥了财政投资审核中心的作用。

　　5、多措并举全力做好政府专项债工作。为贯彻落实上级工作部署，用好地方政府专项债券，加强资金和项目对接、提高资金使用效益，有效发挥专项债助力稳住经济基本盘的重要作用，坚持把政府专项债券作为落实积极财政政策的重要抓手，全力推动专项债加快发挥对扩投资、稳增长、补短板、惠民生的重要作用，为经济稳增长提供强力支撑。截至6月底，我镇专项债支付1,801万元，完成下达总债券额度的比例为15.9%。

　　第二部分  存在问题及不足

　　今年以来，持续受疫情影响、中美贸易摩擦、新的减税降费政策，房地产市场调控等因素的叠加影响，经济运行面临新的下行压力，财政收支矛盾形势进一步加剧。

　　（一）我镇受疫情影响较大。因我市、镇持续疫情出现反复，由于我镇支柱产业为制造业，疫情反复为企业的生产经营带来了不利影响，因此也为我镇税收增长增加了不确定性。

　　（二）新的减税降费政策对我镇收入影响较大。今年发布的制造业中小微企业税费缓缴政策，我镇支柱产业为制造业，加上中小微企业较多，受该项政策影响最大，预计惠及我镇纳税人约3.7万户，总体减负超145,000万元。按政策类型划分，退税类政策相当于全年为企业提供现金支持45,000万元；减（免）税类政策全年预计新增减免税费额5,300万元；缓税类政策相当于上半年为企业提供现金支出88,000万元。

　　（三）财政收入方面临减收压力。受政策及环境影响，今年1-6月份我镇政府性基金收入仅11,888万元，完成年初预算的3.26%，将影响相关重点项目推进。

　　（四）刚性支出增长较强。中央经济工作会议要求保证财政支出强度，适度超前开展基础设施投资，今年以来各领域需求资金加大，同时“十四五”规划确定的基本民生保障、乡村振兴、等重点领域项目都需要增加投入，我镇收支平衡态势十分严峻。

　　第三部分  2022年下半年重点工作计划

　　下半年，我分局将继续在镇委、镇政府的正确领导下，继续抓好财政收入的组织工作，加大财政管理改革力度，克服减税降费和疫情防控给收入带来的困难，全力保障“三保”和重点项目建设，结合我分局实际，拟定全年重点工作计划：

　　一、加强税收及非税收入管理工作，增加财政收入

　　一是进一步完善税收工作管理制度。加大组织各项税收力度，协调税务部门，健全税收增长监督分析机制，依法加强税收征管工作，做到应收尽收，促进税收收入稳步增长。

　　二是强化非税收入的征收管理。堵塞征管漏洞，强化行政企事业收费管理，进一步优化网上缴费功能，使缴费便利化集息化，做到依规征收，确保应收尽收。

　　三是加大对相关镇属企业的财会监督检查。确保镇属资产、资金不会流失。

　　二、加强财政管理，做好收支工作

　　强化预算约束能力，落实“三保”工作，压减非急需非刚性支出，严控预算外支出。加大决算信息公开力度，扩大部门预决算和“三公”预决算公开范围，细化公开内容，厉行节约，确保“三公”经费只减不增。

　　三、深化政策改革，做好财政管理工作

　　一是继续严格执行政府采购制度，加强财审预结算审核，严格执行《寮步镇政府采购工作管理实施细则》（寮府〔2020〕2号）、《寮步镇镇级财政资金管理暂行规定》等文件，不断细化采购预算编制，严格执行集中采购目录和采购限额标准；依法加强对采购代理机构的监管，不断提高采购效率，确保政府采购公平、公正、公开。

　　二是加强从预算编制、预算执行到绩效管理和监督检查各个环节的文件制度管理，形成覆盖财政资金运行全过程的制度体系，在确保财政资金资金发挥其效益之时，更要确保合理合规使用，经得起检查，经得起审计。

　　三是强化预算绩效管理工作。按照科学、合理、规范的原则，将加强对项目资金的事前、事中、事后进行跟踪问效，全面铺开部门整体绩效评价，实行绩效目标管理制度，加快建立我镇全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。通过建立项目预算安排与项目执行效果评价有机联系的绩效评价机制，切实提高预算资金使用的有效性。下半年讲选取“东莞市寮步镇成人技术学校2019-2021年度整体支出”、 “东莞市寮步镇寮步中学2019-2021年度整体支出” 、“东莞市寮步镇香市中学2019-2021年度整体支出”做部门整体支出绩效评价。

　　四、多措并举全力做好政府专项债工作

　　一是加强协调，部门联合发力。工程建设、经发、财政职能部门协同对接，落实专人全程跟踪，完善问题台账和督办清单，高质高效办好各项手续，加快打通项目推进难点堵点，以最短时间达到最优开工条件。

　　二是加快进度，倒排工作时间。对标对表任务目标时间节点，倒排时间表，抢抓时间节点，细化分解每个子项目的工作进度时间到每一天。针对专项债项目需要审批事项，开辟“绿色通道”，由单位一把手亲自抓，在合法合规的前提下最大限度压缩工作时限，确保每个项目在规划时限内完成。

　　三是提前谋划，储备未来项目。结合我镇实际情况，按照“聚焦”、“成熟”的原则围绕专项债券支持领域，聚焦我镇建设短板、重点方向和重大项目，做到早部署、早谋划、严审核，及时入库一批社会效益明显、群众期盼、迟早要干、成熟度高的项目，做足发行准备，做实项目成熟度，确保“项目等资金”，为后续的债券资金拨付奠定基础。