一、基本情况

　　(一)项目概况

　　为妥善处理处置东莞市危险废物，补齐东莞市危废处理处置能力短板，2018年，根据东莞市发展和改革局《关于东莞市海心沙资源综合利用中心绿色工业服务项目核准的批复》（东发改核准〔2018〕15号），同意建设东莞市海心沙资源综合利用中心绿色工业服务项目，项目单位为东莞市新东欣环保投资有限公司。

　　东莞市海心沙资源综合利用中心绿色工业服务项目占地约303亩，计划总投资约19.05亿元，可处置26大类危险废物，年处置规模29.83万吨，项目包括焚烧处理（6万吨/年）、物化处理（5.5万吨/年）、表面处理废物处置（13.3万元/年）、废矿物油回收处理（5万吨/年）、收集/转移危险废物（0.03万吨/年）。

　　目前项目各单元仍处于合同进度款付款阶段，2022年仍需支付相关工程进度款。本次5000万元预算拨款用于支付工程进度款。

　　(二)项目绩效目标

　　总体目标：2022年，完成26大类29.83万吨/年危险废物处置设施建设（原计划的废包装桶0.78万吨/年，废线路板处置1万吨/年，经市政府同意暂缓建设），项目配套设施基本完备。

　　阶段性目标：（1）焚烧、物化单元换危险废物经营许可五年证。（2）废矿物油单元取得危险废物收集证和危废经营许可证，提升东莞市工业危险废物处理处置能力，为东莞市的危废处置提供基础保障。

　　二、绩效评价工作开展情况

　　(一)绩效评价目的、对象和范围

　　本次评价的目的主要是了解2022年国资委拨付的国有资本经营预算支出资金5000万元用于东莞市海心沙资源综合利用中心绿色工业服务项目的情况和取得的效果，总结项目管理经验，发现项目管理存在的问题，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构、提高资金使用效益提供合理可行的建议。

　　(二)绩效评价原则、评价指标体系(附表说明)、评价方法、评价标准等

　　遵循定性分析与定量分析相结合的原则，综合运用比较法进行评价，力求提高绩效评价结果的客观性和准确性。

　　评价结果采取百分制，将根据指标综合得分分为优(得分≥90)，良(90>得分≥80)，中(80>得分≥60)，差(得分<60)四个等次。

　　以《东莞市市级预算项目支出绩效评价管理办法》(东财〔2021〕50号)的项目支出绩效评价指标体系框架为参考依据，结合评价项目特性设置个性评价指标体系，包括4个一级指标(决策、管理、产出、效果)，11个二级指标、19个三级指标详见指标表(附件1)。

　　(三)绩效评价工作过程

　　本次评价工作具体分为:前期准备、组织实施、形成评价报告等阶段。

　　1.前期准备阶段。成立东莞市人民政府国有资产监督管理委员会关于东莞市海心沙资源综合利用中心绿色工业服务项目评价小组(以下简称:评价组)。同时，制定评价方案，确保绩效评价工作按时按质完成。

　　2.组织实施阶段。东实集团于2023年5月22日完成了项目自评工作，并收集整理相关材料，报送至评价组。评价组收到东实集团报送的自评材料后，对项目自评材料进行书面审核，主要审核了资料的完整性、规范性等，评价组对项目作出综合分析，被评价单位根据实际情况补充相应资料。

　　3.形成评价报告阶段。评价组根据分析后的情况评分，形成综合评价结果，撰写东莞市海心沙资源综合利用中心绿色工业服务项目项目支出绩效评价报告初稿，后将与东莞市人民政府国有资产监督管理委员会反馈沟通，根据反馈意见修改报告后形成定稿，按要求报送市财政局。

　　三、综合评价情况及评价结论(附相关评分表)

　　经综合评价，东实集团的东莞市海心沙资源综合利用中心绿色工业服务项目的评价结果为95分，绩效等次为优(详见附件1)。该项目资金落实到位，预算拨款用于支付工程进度款，项目各单体在2022年顺利进行了危废换证/取证工作，累计危废收运量29324吨，在一定程度上提升东莞市工业危险废物处理处置能力，为东莞市的危废处置提供基础保障。

　　四、绩效评价指标分析

　　(一)项目决策情况

　　根据市政府工作会议纪要(〔2016〕237号)，以及市污水治理设施建设工程总指挥部工作会议纪要(〔2017〕2号)等要求，为加快推进东莞市的工业固体废物处理处置，妥善处理处置东莞市危险废物，补齐东莞市环保基础处置设施短板，市委、市政府决定在麻涌镇与洪梅镇交界处的海心沙岛上规划建设东莞市循环经济产业园项目。

　　2017年12月，东实集团草拟了《关于东莞市循环经济产业园建设有关问题的请示》，经多次征求有关部门意见和建议后，报市政府审定，2018年初经市人民政府同意后产业园项目开始建设。产业园项目总投资超50亿元。项目规划建设危险废物处理处置项目、一般固废处理处置项目、餐厨垃圾处理项目、生活垃圾处理项目，以及省部、粤港澳共建环境教育中心。绿色工业服务项目作为危废处置项目，于2019年3月动工建设，2021年3月试运营。

　　(二)项目过程情况

　　该项目总体建设规模较大，为尽快投入运营以解决东莞市危险废物处置需求，在实际建设过程中，采取分期建设、分期验收的方式进行：

　　1、项目一期工程（30000吨/年焚烧处置+300吨/年收集贮存）已于2021年11月完成项目竣工环境保护自主验收，于2020年12月24日取得省生态环境厅核发的危险废物经营许可证（许可证编号：441900201224），并于2022年1月19日成功更换了五年期的危废经营许可证（许可证编号：441900201224），目前本期工程已正式投产运行。

　　2、项目二期工程（30000吨/年焚烧处置+55000吨/年物化处理）于2021年7月22日取得省生态环境厅核发的危险废物经营许可证（许可证编号：441900210722），并于2022年8月10日成功更换了五年期的危废经营许可证，并合并在一期危废经营许可证（许可证编号：441900201224）。

　　3、项目三期工程（133000吨/年熔炼处理）于2021年12月10日取得省生态环境厅核发的危险废物经营许可证（许可证编号：441900211210）。

　　4、项目四期工程（50000吨/年废矿物油综合利用）于2022年4月20日取得危险废物收集证（许可证编号：4419000006），于2022年8月5日取得省生态环境厅核发的危险废物经营许可证（许可证编号：441900220805）。

　　(三)项目产出情况

　　项目在一定程度上提升了东莞市工业危险废物处理处置能力，降低区域环境风险，完善了东莞市污染治理基础设施短板，提高资源循环利用水平。

　　危险废物处置方面：2021年，危废接收进场8052吨，危废处置4337吨。2022年，危废接收进场2.93万吨，危废处置2.7万吨。

　　涉疫垃圾处置方面：2022年上半年，东莞市多个镇街出现新冠疫情，全市医疗废物和涉疫废物产生量激增。东实集团主动担当为全市排忧解难，通过利旧改造，在两个星期具备应急收运及处置能力，于5月10日顺利承接全市涉疫废物应急收运处置工作。累计2022年年底，服务34个镇街（园区）、6640次核酸废物暂存点、6585次隔离酒店和1006次海关/码头，累计收运涉疫废物5759吨。

　　(四)项目效益情况

　　1、社会效益

　　项目的建设，集中安全处置东莞市的危废，使之分解并无害化、减量化，极大地减少东莞市由于工业生产规模扩大、集聚化程度提高及生活水平的提高而导致产生的工业危废对当地生态环境的不利影响。有利于东莞市工业污染物的集中控制，有利于全面提高当地污染控制水平，有利于扩大整个东莞的环境容量，推动当地工业经济的可持续发展。

　　项目的建设，填补了东莞市危险废物处置基础设施短板，提升东莞市工业危废的无害化处置能力，大大避免了大量危险废物远距离转移带来的环境风险。有效控制工业发展的环境污染源，有利于城市的环境质量整体改善，有利于保证人民群众的身体健康，有利于改善东莞市投资和生活环境，改善营商环境，促进社会经济发展。

　　2、经济效益

　　本项目的内部收益率、投资回报率及借款偿还期等各项指标在本行业中属于较好的范围。项目是以处理工业危险废物为主，具有显著的公益性，社会效益显著，具有一定的经济性。

　　3、生态效益

　　本项目的建设和运营有利于改善东莞市生态环境，具有显著的生态环境效益。项目不仅处理了危险废物，同时也节省了能源资源，产生了一定的产品。具有节约能源、改善环境，资源回收利用等综合效益，符合国家可持续发展战略，符合国家制定的提高能源利用率，符合建设节约型社会、发展循环经济的要求。有效缓解东莞市危险废物处置能力不足，补齐危险废物治理基础设施短板，改善和提高区域整体环境质量，推动美丽东莞建设，满足人民日益增长的对美好环境的要求。

　　五、存在的问题及原因分析

　　（1）行业变化快。受整体经济环境影响，大量工业企业产废量减少，进一步引起产废单位对成本的管控，招标过程中往往以低价为导向，价低者得，加剧企业随行就市、快速调整市场策略，导致政策持续性难保障。

　　（2）产能过剩，竞争加剧。目前广东省内危废行业处理产能过剩，处置量远大于产废量，加上水泥窑协同处置跨行业竞争，导致大部分危废处理企业业务萎缩、开工不足，甚至倒闭。

　　（3）危废跨市转移现象严重。东莞域内危废市场上同行和渠道商深耕市场早，客户粘度高，存在大量危废转移外市处理的情况，造成市内处置项目产能过剩，供需失衡。

　　六、有关建议

　　建议出台就地处置政策。建议东莞市政府参照山东淄博、江苏南京等城市经验，梳理东莞市危废外市转移情况，统筹出台危废就近处置相关规定或政策。

       附件：东莞市海心沙资源综合利用中心绿色工业服务项目绩效评价指标表.xls