麻涌镇2024年度项目支出绩效自评审核意见表

编制单位：                                                    金额单位：万元

编制日期：

预算单位

东莞市麻涌镇教育管理中心

绩效自评组织工作审核意见

1.自评资料提交情况：基本能配合有关部门开展自评审核工作，能及时报送自评资料。根据评审需要进一步要求完善和补充，随后对缺漏的材料予以补充，但充分性仍欠缺。

2.自评结果应用情况：提供的佐证资料未能体现自评结果应用情况。

3.绩效信息公开情况：能按要求将绩效信息进行公开。

项目绩效抽查审核等次

审核等次： □优  ☑良  □中  □差

抽查审核意见

1.预算执行情况：
项目预算执行情况良好   ☑
项目预算执行情况一般   □
项目预算执行情况较差    □
项目预算调整过大     □
 具体情况：该项目共设置2个过程指标，包括资金管理1个和事项管理2个。

（1）资金管理

“资金支出率”：该项目2024年年初预算100.31万元（中央财政资金为100.31万元），调整后预算安排100.31万元，实际支出金额100.31万元，资金支出率为100%。

（2）事项管理

“监管有效性”：项目按规定进行预决算、绩效目标、绩效评价结果等信息公开；项目支出符合预算批复或合同规定的用途；项目资金拨付按规定程序审批，手续完善；项目不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

“自评管理质量”：自评佐证资料相对充分，部分材料有待补充。

存在的主要问题：无

2.产出方面：
项目基本完成预期产出目标     □
项目完成大部分预期产出目标  □
项目完成部分预期产出目标     ☑
大部分预期产出目标未完成     □
 具体情况：该项目设置4个产出指标，包括数量指标1个、质量指标1个、时效指标1个，预算控制指标1个。

（1）数量指标
“购置数量（1批）”：根据东莞市麻涌镇古梅第一中学功能室设备采购项目合同书，目标达成。

（2）质量指标

“资金使用合规率（100%）”：根据提供的佐证材料，能证明资金来源于合法渠道（中央财政），显示资金审批流程完整，体现资金使用合规，目标达成。
（3）时效指标

“补助发放及时率（100%）”：根据佐证材料，补助发放及时，目标达成。

（4）成本指标

“项目预算执行率 （≥90%）”：该项目2024年年初预算100.31万元（中央财政资金为100.31万元），调整后预算安排100.31万元，实际支出金额100.31万元，预算执行率约为100%，达成目标。
存在的主要问题：无

3.效果方面：
项目基本实现预期效益目标   □
项目实现大部分预期效益目标 □
项目实现部分预期效益目标   ☑
项目实现预期效益不明显    □
 具体情况：该项目设置3个效果指标，包括社会效益指标1个、可持续影响指标1个、满意度指标1个。

（1）社会效益指标

“促进教育公平（较好促进）”：根据佐证材料，社会效益部分体现，但未体现设备采购的精准投向（如是否侧重薄弱环节）及实际效果（如设备使用率、受益学生群体数据）。

（2）可持续影响指标

“可持续影响良好”：根据佐证材料，可持续影响初步体现，但缺乏长期评估，未提及设备采购后的维护、更新计划或使用效果跟踪机制（如3～5年设备利用率评估）；再者，绩效目标仅聚焦“拨付款项”，未体现设备采购对长期教育质量的影响（如学生成绩提升、教师教学效率提高）。

（3）满意度指标

“对象满意度（≥90%）”：根据佐证材料，服务对象满意度为“非常满意”，满意度评分为98分。但仅提供学校对该专项资金实施项目的满意度调查，缺乏量化数据和细节支撑。材料未说明调查对象、样本量、调查方法。

存在的主要问题：绩效目标泛化：绩效目标仅提“设备采购”，未突出“促进公平”的具体方向（如优先支持薄弱校、特殊教育等）；现有材料能部分体现两项指标，但指标设置不够细化；调查结果过于单一，缺乏说服力。

加强预算绩效管理的建议

1.明确设备采购的绩效目标。确保资金投向与绩效目标相匹配，侧重投向薄弱环节。

2.建立设备使用情况的跟踪机制。定期收集和分析设备使用率、受益学生群体等数据，评估设备采购的实际效果。将设备采购与促进教育公平的具体措施相结合，确保资金投向能够真正促进教育公平。

3.制定设备采购后的长期评估计划。包括3～5年设备利用率评估等，以评估设备的持续使用效果。建立设备维护、更新计划，确保设备能够长期稳定运行。将绩效目标从“拨付款项”扩展到设备采购对长期教育质量的影响，如学生成绩提升、教师教学效率提高等，并制定相应的评估指标。

4.优化调查设计。采用分层统计方法，分别统计学校不同群体的满意。度差异。增加量化数据和细节支撑，明确调查对象、样本量、具体评价内容等，确保调查结果具有代表性和可信度。将调查结果与设备采购清单、资金执行进度等实际工作形成闭环验证，确保调查结果能够真实反映项目实际情况。

备注：财政分局是根据预算单位提供的评价资料出具本项目审核意见，评价资料的真实性、全面性、准确性由预算单位负责。

预算单位

东莞市麻涌镇教育管理中心

绩效自评组织工作审核意见

1.自评资料提交情况：基本能配合有关部门开展自评审核工作，能及时报送自评资料。根据评审需要进一步要求完善和补充，随后对缺漏的材料予以补充，但充分性仍欠缺。

2.自评结果应用情况：提供的佐证资料未能体现自评结果应用情况。

3.绩效信息公开情况：能按要求将绩效信息进行公开。

项目绩效抽查审核等次

审核等次： □优  ☑良  □中  □差

抽查审核意见

1.预算执行情况：
项目预算执行情况良好   ☑
项目预算执行情况一般   □
项目预算执行情况较差    □
项目预算调整过大     □
 具体情况：该项目共设置2个过程指标，包括资金管理1个和事项管理2个。

（1）资金管理

“资金支出率”：该项目2024年年初预算449.54万元（其中中央财政资金为224.77万元，镇级财政资金为224.77万元），调整后预算安排449.54万元，实际支出金额449.54万元，资金支出率为100%。

（2）事项管理

“监管有效性”：资金管理单位有建立财务制度；项目支出符合预算批复规定的用途；项目资金拨付按规定程序审批，手续完善；项目不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

“自评管理质量”：自评佐证资料相对充分，部分材料有待补充。

存在的主要问题：无

2.产出方面：
项目基本完成预期产出目标     ☑
项目完成大部分预期产出目标  □
项目完成部分预期产出目标     □
大部分预期产出目标未完成     □
 具体情况：该项目设置4个产出指标，包括数量指标1个、质量指标1个、时效指标1个，预算控制指标1个。

（1）数量指标
“受惠学生人数（约3909人）”：根据2024年麻涌镇学校免费义务教育公用经费补助情况表，受惠学生人数为3909人，该目标达成。

（2）质量指标

“资金使用合规率（100%）”：根据佐证材料，项目支出符合预算批复规定的用途，该目标达成。

（3）时效指标

“补助发放及时率（100%）”：根据佐证材料，补助及时发放，该目标达成。

（4）成本指标

“项目预算执行率（≥90%）”：该项目2024年年初预算449.54万元（其中中央财政资金为224.77万元，镇级财政资金为224.77万元），调整后预算安排449.54万元，实际支出金额449.54万元，项目预算执行率为100%。
存在的主要问题：无

3.效果方面：
项目基本实现预期效益目标   □
项目实现大部分预期效益目标 □
项目实现部分预期效益目标   ☑
项目实现预期效益不明显    □
 具体情况：该项目设置3个效果指标，包括社会效益指标2个、可持续影响指标0个、满意度指标1个。

（1）社会效益指标

“减轻学校或学生负担情况（有减轻）”“促进教育公平（较好促进）”：佐证材料有效佐证项目效益指标，体现减轻学校或学生负担情况；但佐证“促进教育公平”指标的材料理据不足。

（2）可持续影响指标

项目未设置该指标，不符合绩效评价规范要求。

（3）满意度指标

“补助对象满意度（≥90%）”：根据佐证材料显示，景辉小学、新港学校、嘉荣外国语学校对2024年城乡义务教育公用经费补助资金划拨情况均为“非常满意”。但佐证材料理据不足，原因：一是结果单一，未分层统计（如不同学校、不同群体的满意度差异）；二是缺乏量化数据和细节支撑，未说明调查对象、样本量、抽样方法等。
存在的主要问题：指标设置不完整，不符合绩效评价规范要求；调查结果过于单一，缺乏说服力。

加强预算绩效管理的建议

1.完善预算指标评价体系。可参考《项目支出绩效管理办法》完善预算绩效评价指标体系，确保涵盖社会、经济、生态效益指标，可持续影响指标以及满意度指标，严格按照绩效评价规范要求设置。
2.完善佐证材料。加强佐证材料的收集和整理，确保与项目效益指标紧密相关，并充分反映补助学校的支持效果。在总结报告中详细阐述补助学校的支持效果。
3.优化调查设计。采用分层统计方法，分别统计不同学校不同群体的满意度差异。增加量化数据和细节支撑，明确调查对象、样本量、具体评价内容等，确保调查结果具有代表性和可信度。将调查结果与设备采购清单、资金执行进度等实际工作形成闭环验证，确保调查结果能够真实反映项目实际情况。

备注：财政分局是根据预算单位提供的评价资料出具本项目审核意见，评价资料的真实性、全面性、准确性由预算单位负责。

预算单位

东莞市麻涌镇教育管理中心

绩效自评组织工作审核意见

1.自评资料提交情况：能配合有关部门开展自评审核工作，能及时报送自评资料。

2.自评结果应用情况：提供的佐证资料能体现自评结果应用情况。

3.绩效信息公开情况：能按要求将绩效信息进行公开。

项目绩效抽查审核等次

审核等次： ☑优  □良  □中  □差

抽查审核意见

1.预算执行情况：
项目预算执行情况良好   ☑
项目预算执行情况一般   □
项目预算执行情况较差    □
项目预算调整过大     □
 具体情况：该项目共设置2个过程指标，包括资金管理1个和事项管理2个。

（1）资金管理

资金支出率（≥90%）：该项目2024年年初预算53.7377万元，调整后预算安排53.7377万元，实际支出金额53.7377万元，预算执行率为100%。

（2）事项管理

监管有效性：资金管理单位制定《麻涌镇教育局内部控制基本制度（试行）》《收支管理制度》等有效管理制度；项目按规定进行预决算、绩效目标、绩效评价结果等信息公开；项目采购资金是否按照合同约定的进度及时支付；项目支出符合预算批复或合同规定的用途；项目资金拨付按规定程序审批，手续完善；项目不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

自评管理质量：自评佐证资料相对充分，部分评价材料充分性不足。

存在的主要问题：部分评价材料充分性不足。

2.产出方面：
项目基本完成预期产出目标     ☑
项目完成大部分预期产出目标  □
项目完成部分预期产出目标     □
大部分预期产出目标未完成     □
 具体情况：项目共设置4个产出指标，分别是数量指标1个、质量指标1个、时效指标1个和成本指标1个。

（1）数量指标

受惠学生人数（约3909人）：受惠学生人数约3909人，指标达标。

（2）质量指标

资金使用合规率100%：从支出明细账看出资金使用合规率100%，指标达标。

（3）时效指标

补助发放及时率100%：补助发放及时率100%，指标达标。

（4）成本指标

项目预算执行率（%）≥90%：预算执行率为100%，指标达标。

存在的主要问题：无

3.效果方面：
项目基本实现预期效益目标   ☑
项目实现大部分预期效益目标 □
项目实现部分预期效益目标   □
项目实现预期效益不明显    □
 具体情况：该项目共设置2个效果指标，包括社会效益指标1个，服务对象满意度指标1个。

（1）社会效益指标

减轻学校或学生负担情况（有减轻）：该项目免除学生家庭教材购置支出、减轻学校公用经费负担，减轻学校或学生负担。

促进教育公平（较好促进）：免费政策覆盖所有城乡义务教育阶段学生（含脱贫家庭、低保家庭子女），确保“零门槛”入学，从源头上保障教育公平。另外免费教科书由国家或省级教育部门统一招标采购，严格审核内容质量与适用性（如符合课程标准、语言规范），避免因家庭自主购买教材版本混乱（如盗版、简编版）导致的学习效果差异，在一定程度上较好促进教育公平，指标达标。

（2）服务对象满意度指标

补助对象满意度≥90%：补助对象满意度≥90%。

存在的主要问题：满意度调查有待完善。

加强预算绩效管理的建议

为进一步优化满意度调查，扩大样本量，提高调查信度与效度。建议抽取365～400份问卷（占总体的9.3%～10.2%），覆盖不同年级（如一年级至六年级），并如能兼顾学生家庭经济背景（如脱贫户、低保户、普通家庭）更佳，以保证样本代表性。

备注：财政分局是根据预算单位提供的评价资料出具本项目审核意见，评价资料的真实性、全面性、准确性由预算单位负责。

预算单位

麻涌镇教育管理中心

绩效自评组织工作审核意见

1.自评资料提交情况：基本能配合有关部门开展自评审核工作，能及时报送自评资料，自评资料填报不够规范完整，根据评审需要进一步要求完善和补充，随后对缺漏的材料能予以补充，但充分性仍欠缺。

2.自评结果应用情况：2023年该项目绩效自评结果在东莞市麻涌镇办事处政府信息公开网进行公开。

3.绩效信息公开情况：项目有在东莞市麻涌镇办事处政府信息公开网进行绩效公开。

项目绩效抽查审核等次

审核等次： □优  ☑良  □中  □差

抽查审核意见

1.预算执行情况：
项目预算执行情况良好   □
项目预算执行情况一般   ☑
项目预算执行情况较差    □
项目预算调整过大     □
 具体情况：该项目共设置2个过程指标，包括资金管理1个和事项管理2个。

（1）资金管理

资金支出率：根据《项目绩效自评指标评分表》和《项目绩效目标表》可知，年初预算安排市级和镇级财政资金，共25万元，调整后预算安排市级和镇级财政资金，共25万元，实际支出金额市级和镇级财政资金，共18.4985万元。资金支出率73.99%。

（2）事项管理

监管有效性：该项目通过政府网站对《2024年度东莞市麻涌镇教育管理中心部门预算》和《2024年度东莞市麻涌镇教育管理中心部门项目绩效目标公开》进行信息公开，让市民对项目落实目标进行有效监管。通过《麻涌镇教育局内部控制基本制度（试行）》和《收支管理制度》进行日常监管。根据《麻涌镇财政专项经费拨款申请审批表》可知，按《关于发放2024-2025学年东莞市低保和低保边缘家庭在校学生助学补助的通知》文件和《2024年东莞市低保家庭和低收入家庭在校学生补助审核表》申请发放。
自评管理质量：自评佐证资料不充分、不齐全，未能有效佐证各指标得分情况。

存在的主要问题：项目预算执行情况一般和自评佐证材料不足。

2.产出方面：
项目基本完成预期产出目标     □
项目完成大部分预期产出目标  ☑
项目完成部分预期产出目标     □
大部分预期产出目标未完成     □
 具体情况：该项目共设置4个产出指标，包括数量指标1个、质量指标1个、时效指标1个和成本指标1个。

（1）数量指标

根据《2024年东莞市低保家庭和低收入家庭在校学生补助审核表》和《东莞市2024-2025学年低保和低收入家庭在校生助学补助签收表》可知，补助人数73人，低于年初预设指标量。

（2）质量指标

通过《麻涌镇教育局内部控制基本制度（试行）》和《收支管理制度》进行日常监管。2024年预算批复文件、2024年预算单位额度执行情况表(含拨款转账和退款)、2024年教育管理中心预算单位支出明细表、2024年东莞市低保家庭和低收入家庭在校学生补助审核表（麻涌）、支出凭证和请款批复等资料显示资金使用合规。

（3）时效指标

根据《2024年预算单位额度执行情况表(含拨款转账和退款)》《2024年教育管理中心预算单位支出明细表》《2024年东莞市低保家庭和低收入家庭在校学生补助审核表（麻涌）》《请款批复》《支出凭》和《东莞市2024-2025学年低保和低收入家庭在校生助学补助签收表》可知，补助在本学期内发放完成。

（4）成本指标

资金支出率73.99%。

存在的主要问题：时效指标痕迹材料显示已完成了补助发放，但无法体现按照文件时效要求进行发放。

3.效果方面：
项目基本实现预期效益目标   □
项目实现大部分预期效益目标 ☑
项目实现部分预期效益目标   □
项目实现预期效益不明显    □
 具体情况：该项目共设置3个效益指标，包括社会效益指标1个、可持续影响指标1个和服务对象满意度指标1个。

（1）社会效益指标

根据《2024年麻涌镇低保和低收入家庭学生补助项目满意度调查问卷》和《（麻涌镇）2024-2025学年低保和低保边缘家庭学生满意度调查情况汇总表》可知，补助对家庭有较大帮助，但无前后对比佐证材料显示受惠对象的生活保障得到改善情况。

（2）可持续影响指标

根据东莞市财政局关于印发《东莞市低保家庭、低保边缘家庭和支出型困难家庭在校学生助学补助实施方案》的通知可知，该补助从2025年8月1日起实施，有效期至2029年8月31日。

（3）服务对象满意度指标

通过《（麻涌镇）2024-2025学年低保和低保边缘家庭学生满意度调查情况汇总表》可知，100%满意补助发放。
存在的主要问题：缺少前后对比佐证材料显示受惠对象的生活保障得到改善情况。

加强预算绩效管理的建议

1.在编制年度预算时要进行充分调查论证，尽量提高预算编制的科学性和准确性，切实提高财政资金使用效益。

2.进一步加强自评组织工作，详实填写自评资料，完善佐证材料，不断提高自评工作质量。

3.进一步优化个性化指标的设置，在指标设置的精准性、目标值考核的可操作性方面加以考虑，以便对绩效目标实现程度进行客观全面的衡量和评价。

备注：财政分局是根据预算单位提供的评价资料出具本项目审核意见，评价资料的真实性、全面性、准确性由预算单位负责。

预算单位

东莞市麻涌镇教育管理中心

绩效自评组织工作审核意见

1.自评资料提交情况：基本能配合有关部门开展自评审核工作，能及时报送自评资料。根据评审需要进一步要求完善和补充，随后对缺漏的材料予以补充，但充分性仍欠缺。

2.自评结果应用情况：提供的佐证资料未能体现自评结果应用情况。

3.绩效信息公开情况：能按要求将绩效信息进行公开。

项目绩效抽查审核等次

审核等次： □优  ☑良  □中  □差

抽查审核意见

1. 预算执行情况：
项目预算执行情况良好   □
项目预算执行情况一般   ☑
项目预算执行情况较差    □
项目预算调整过大     □
 具体情况：该项目共设置2个过程指标，包括资金管理1个和事项管理2个。

（1）资金管理

资金支出率(≥90%)：该项目2024年年初预算50元，调整后预算安排为50万，实际支出71.65万元，资金支出率143%。

（2）事项管理

监管有效性：资金管理单位有制定内部控制基本制度和收支管理制度；项目能按预决算、绩效目标、绩效评价结果等信息公开；项目资金按照合同约定的进度及时支付；资金拨付按规定程序审批，手续完善；项目不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

自评管理质量：自评佐证资料相对充分，部分材料有待补充。

存在的主要问题：

（1）资金管理单位有制定内部控制基本制度和收支管理制度，但项目有效管理制度不限于这两项制度，如《麻涌镇教育系统抚养经费管理办法（试行）》《麻涌镇教育系统抚养对象资格审核与动态调整制度》《麻涌镇教育系统抚养经费发放标准与操作细则》《麻涌镇教育系统抚恤经费管理实施细则》《麻涌镇教育系统抚恤对象认定与资格核验制度》《麻涌镇教育系统抚恤经费审批与发放工作规程》《麻涌镇教育系统探病经费使用管理暂行规定》《麻涌镇教育系统探病经费申领与报销操作流程》《麻涌镇教育系统探病经费限额与标准管理办法》《麻涌镇教育系统抚养/抚恤/探病经费专项监督与绩效评价制度》《麻涌镇教育系统抚养、抚恤、探病经费档案管理规范》，请结合项目特点制定相关制度并提供相关执行佐证材料；

（2）自评管理质量：部分材料有待补充。

2.产出方面：
项目基本完成预期产出目标     ☑
项目完成大部分预期产出目标  □
项目完成部分预期产出目标     □
大部分预期产出目标未完成     □
 具体情况：项目共设置4个产出指标，分别是数量指标1个、质量指标1个、时效指标1个和成本指标1个。

（1）数量指标

受惠教职工人数7人：受惠教职工人数7人。

（2）质量指标

补助发放合规率100%：补助发放合规率100%。

（3）时效指标

补助发放及时率100%：补助发放及时率100%。

（4）成本指标

项目预算执行：该项目2024年年初预算50元，调整后预算安排为50万，实际支出71.65万元，预算执行143%。

存在的主要问题：无

3.效果方面：
项目基本实现预期效益目标   □
项目实现大部分预期效益目标 ☑
项目实现部分预期效益目标   □
项目实现预期效益不明显    □
 具体情况：该项目共设置2个效果指标，包括社会效益指标1个，服务对象满意度指标1个。

（1）社会效益指标

受惠对象的生活保障情况（较好改善）：通过补助，受惠对象经济负担直接减轻，刚性支出显著降低，避免家庭短期经济危机，能较好改善受惠对象的生活保障。

（2）服务对象满意度指标

受惠对象或家属满意率大于90%：未提供相关佐证材料。

存在的主要问题：未提供受惠对象或家属满意率大于90%的相关佐证材料。

加强预算绩效管理的建议

1.全面核对预算数据，确定预算调整金额、最终实际执行金额；

2.完善有效管理制度。如《麻涌镇教育系统抚养经费管理办法（试行）》《麻涌镇教育系统抚养对象资格审核与动态调整制度》《麻涌镇教育系统抚养经费发放标准与操作细则》《麻涌镇教育系统抚恤经费管理实施细则》《麻涌镇教育系统抚恤对象认定与资格核验制度》《麻涌镇教育系统抚恤经费审批与发放工作规程》《麻涌镇教育系统探病经费使用管理暂行规定》《麻涌镇教育系统探病经费申领与报销操作流程》《麻涌镇教育系统探病经费限额与标准管理办法》《麻涌镇教育系统抚养/抚恤/探病经费专项监督与绩效评价制度》《麻涌镇教育系统抚养、抚恤、探病经费档案管理规范》，请结合项目特点制定相关制度并提供相关执行佐证材料；

3.做好受惠对象或家属满意度调查，如提供调查方案、问卷设置、数据分析并形成报告。

备注：财政分局是根据预算单位提供的评价资料出具本项目审核意见，评价资料的真实性、全面性、准确性由预算单位负责。

预算单位

麻涌镇教育管理中心

绩效自评组织工作审核意见

1.自评资料提交情况：基本能配合有关部门开展自评审核工作，能及时报送自评资料，自评资料填报不够规范完整，根据评审需要进一步要求完善和补充，随后对缺漏的材料能予以补充，但充分性仍欠缺。

2.自评结果应用情况：2023年该项目绩效自评结果在东莞市麻涌镇办事处政府信息公开网进行公开。

3.绩效信息公开情况：项目有在东莞市麻涌镇办事处政府信息公开网进行绩效公开。

项目绩效抽查审核等次

审核等次： □优  □良  ☑中  □差

抽查审核意见

1.预算执行情况：
项目预算执行情况良好   ☑
项目预算执行情况一般   □
项目预算执行情况较差    □
项目预算调整过大     □
 具体情况：该项目共设置2个过程指标，包括资金管理1个和事项管理2个。

（1）资金管理

资金支出率：根据《2024年预算单位额度执行情况表(含拨款转账和退款)》和《2024年教育管理中心预算单位支出明细表》可知，年初预算安排29.06万元，调整后预算安排29.01万元，实际支出金额29.01万元。资金支出率100%。

（2）事项管理

监管有效性：该项目通过政府网站对《2024年度东莞市麻涌镇教育管理中心部门预算》和《2024年度东莞市麻涌镇教育管理中心部门项目绩效目标公开》进行信息公开，让市民对项目落实目标进行有效监管。通过《麻涌镇教育局内部控制基本制度（试行）》和《收支管理制度》进行日常监管。必须招标的工程建设项目未按要求进行招标投标，依法招标投标过程符合相关法律法规。资金拨付按规定程序审批，手续完善。

自评管理质量：自评佐证资料不充分、不齐全，未能有效佐证各指标得分情况。

存在的主要问题：自评佐证资料不充分、不齐全，未能有效佐证各指标得分情况。

2.产出方面：
项目基本完成预期产出目标     □
项目完成大部分预期产出目标  ☑
项目完成部分预期产出目标     □
大部分预期产出目标未完成     □
 具体情况：该项目共设置4个产出指标，包括数量指标1个、质量指标2个、时效指标1个和成本指标1个。

（1）数量指标

项目完成数量1个：通过《竣工验收报告-中心幼儿园电缆抢修工程》和《验电报告-麻涌镇中心幼儿园低压配电安装工程》可知，已完成了由麻涌一中二期配变电房（1250KVA）直接拉接低压电到中心幼儿园的工程建设。

（2）质量指标

工程/项目完成率100%：根据《工程合同-麻涌镇中心幼儿园低压配电安装工程》和通过《竣工验收报告-中心幼儿园电缆抢修工程》和《验电报告-麻涌镇中心幼儿园低压配电安装工程》的质量验收可知，已按合同要求，保质完成了由麻涌一中二期配变电房（1250KVA）直接拉接低压电到中心幼儿园的工程建设，但该工程未按图施工减少造价，变更增减工程。

资金使用合规100%：根据《麻涌镇古梅第一中学及中心幼儿园供电系统抢修改造工程》合同，资金拨付按规定程序审批，手续完善。

（3）时效指标

项目建设进度100%：根据《建设工程项目造价审定表》可知，该工程未按图施工减少造价，变更增减工程。

（4）成本指标

预算执行率（%）100%：资金支出率100%。
存在的主要问题：该工程未按图施工减少造价，变更增减工程。

3.效果方面：
项目基本实现预期效益目标   □
项目实现大部分预期效益目标 □
项目实现部分预期效益目标   ☑
项目实现预期效益不明显    □
 具体情况：该项目共设置3个效益指标，包括社会效益指标1个、可持续影响指标1个和服务对象满意度指标1个。

（1）社会效益指标

促进校园安全，无发生事故：根据《2024年麻涌镇教育管理中心工作总结2025年工作计划》和《关于教育领域安全生产”小切口“措施落实情况的汇报（麻涌镇教育系统2024年安全工作总结）》的内容中，无因麻涌镇古梅第一中学及中心幼儿园供电系统抢修改造工程带来促进校园安全，无发生事故的社会效益资料，建议加强项目实施与社会效益佐证材料的关联性进行痕迹留存。

（2）可持续影响指标

有降低校园安全事件发生率，无发生事故：根据《2024年麻涌镇教育管理中心工作总结2025年工作计划》和《关于教育领域安全生产”小切口“措施落实情况的汇报（麻涌镇教育系统2024年安全工作总结）》的内容中，无因麻涌镇古梅第一中学及中心幼儿园供电系统抢修改造工程降低校园安全事件发生，情况说明呈现自工程启动实施至今无事故发生，但无相关痕迹资料佐证工程完工后，是否有进行定期巡查维护，促使工程效益持续降低校园安全保障。

（3）服务对象满意度指标

服务对象满意95%：通过《古梅一中及中心幼儿园供电系统抢修改造工程满意度调查反馈》可知，只对古梅一中和中心幼儿园校方代表做的服务对象满意度调查。样本量不够，问卷问题单一，无法对工程进行全面性的调查反馈，缺少总结分析报告反馈工作成效，提高工作效率。

存在的主要问题：佐证材料不足以证明因麻涌镇古梅第一中学及中心幼儿园供电系统抢修改造工程带来促进校园安全，无发生事故的社会效益资料和降低校园安全事件发生，无发生事故的可持续影响资料。

加强预算绩效管理的建议

1.进一步优化个性化指标的设置，在指标设置的精准性、目标值考核的可操作性方面加以考虑，以便对绩效目标实现程度进行客观全面的衡量和评价。

2.进一步加强自评组织工作，详实填写自评资料，完善佐证材料，不断提高自评工作质量，特别是加强效益指标的佐证材料搜集，充实佐证资料。

3.建议预算单位建立有效管理制度，提高对项目的监督和管理。

4.扩大样本规模与规范调查流程，依据统计学原理，结合补助对象总数，科学计算合理样本量，建议按照不低于补助总人数5%的比例抽取样本；采用分层随机抽样方法，确保不同的受益群众均能被有效覆盖；制定统一的调查操作规范，加强对调查人员的培训，严格审核调查数据，保障调查结果真实可靠。

备注：财政分局是根据预算单位提供的评价资料出具本项目审核意见，评价资料的真实性、全面性、准确性由预算单位负责。