预算单位

东莞市麻涌镇平安法治办公室

绩效自评组织工作审核意见

1.自评资料提交情况：基本能配合有关部门开展自评审核工作，能及时报送自评资料。

2.自评结果应用情况：提供的佐证资料能体现自评结果应用情况。

3.绩效信息公开情况：能按要求将绩效信息进行公开。

项目绩效抽查审核等次

审核等次： ☑优  □良  □中  □差

抽查审核意见

预算执行情况：
项目预算执行情况良好   ☑
项目预算执行情况一般   □
项目预算执行情况较差    □
项目预算调整过大     □
 具体情况：该项目共设置2个过程指标，包括资金管理1个和事项管理2个。

（1）资金管理

资金支出率（≥90%）：该项目2024年年初预算64.75万元，实际支出金额64.75万元，预算执行率为100%。

（2）事项管理

监管有效性：资金管理单位有提供预算绩效管理制度、市检察院司法辅助人员工作经费内控管理制度等有效管理制度；项目按规定进行预决算、绩效目标、绩效评价结果等信息公开；项目采购资金按照合同约定的进度及时支付；项目支出符合预算批复或合同规定的用途；项目资金拨付按规定程序审批，手续完善；项目不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

自评管理质量：自评佐证资料相对充分，部分材料有待补充。

存在的主要问题：无

2.产出方面：
项目基本完成预期产出目标     ☑
项目完成大部分预期产出目标  □
项目完成部分预期产出目标     □
大部分预期产出目标未完成     □
 具体情况：

该项目共设置4个产出指标，包括数量指标1个，质量指标2个，时效指标1个，成本指标1个。

（1）数量指标

聘用人员数量5人：实际聘用人员数量5人，五人均签订劳动合同。

（2）质量指标

项目要求资金使用合规性100%和人员考核合格率100%：经查看相关请示、情况说明、项目资金支出明细表等材料，该项目资金使用合规性100%；人员考核合格率为100%。

（3）时效指标

从《关于司法辅助人员专项经费的情况说明》看出，能大幅压缩案件流转耗时，审查起诉平时用时、法律文书制作耗时、协同审讯等平均用时明显缩小，工作完成及时率100%。

（4）成本指标

预算执行率≥90%，实际预算执行率为100%。

存在的主要问题：无

3.效果方面：
项目基本实现预期效益目标   ☑
项目实现大部分预期效益目标 □
项目实现部分预期效益目标   □
项目实现预期效益不明显    □
 具体情况：

该项目共设置2个效果指标，包括社会效益指标1个，服务对象满意度指标1个。

（1）社会效益指标

保障我市第一市区检察院工作开展情况良好：该项目能提供东莞市第一市区人民检察院《关于司法辅助人员专项经费的情况说明》，能从司法效能提升、法律监督强化、群众权益保障、基层治理优化等多个维度证明效果明显，指标达标。

（2）服务对象满意度指标

该项目提供用人单位满意度调查报告：样本量为67份，围绕解决实际问题能力、团队协作精神等进行分析，满意度为94.03%

存在的主要问题：无

加强预算绩效管理的建议

针对“未设置经济效益、生态效益、可持续影响指标”问题：（1）

经济效益指标：虽司法辅助工作以社会效益为主，但可通过“司法成本节约”间接体现经济效益，例如：“通过聘用辅助人员分担检察官事务性工作，节约的人力成本（对比检察官从事辅助工作的时间成本与辅助人员薪酬成本）”；（2）生态效益指标：结合司法辅助工作特点，可设置“公益诉讼案件线索发现数量”（反映对生态环境等领域违法行为的监督成效）。（3）可持续影响指标：关注项目对检察队伍能力建设的长期影响，例如：“新增人员培训覆盖率（100%）”“骨干人员留任率（年度留任人数/年初聘用总人数×100%）”，体现队伍稳定性和能力提升的可持续性。

备注：财政分局是根据预算单位提供的评价资料出具本项目审核意见，评价资料的真实性、全面性、准确性由预算单位负责。

预算单位

东莞市麻涌镇平安法治办公室

绩效自评组织工作审核意见

1.自评资料提交情况：基本能配合有关部门开展自评审核工作，能及时报送自评资料。

2.自评结果应用情况：提供的佐证资料基本能体现自评结果应用情况。

3.绩效信息公开情况：能按要求将绩效信息进行公开。

项目绩效抽查审核等次

审核等次： ☑优  □良  □中  □差

抽查审核意见

1.预算执行情况：
项目预算执行情况良好   ☑
项目预算执行情况一般   □
项目预算执行情况较差    □
项目预算调整过大     □
 具体情况：该项目共设置3个过程指标，包括资金管理指标1个、事项管理指标2个。

（1）资金管理

资金支出率（100%）：该项目2024年镇级财政资金年初预算安排59.91万元，实际支出55.183万元。资金支出率92.11%。

（2）事项管理

监管有效性（有效）：资金管理单位已建立《综治工作经费内控管理制度》《麻涌镇财政财务“三个集中”管理办法》《东莞市麻涌镇平安法治公室预算绩效管理制度》；项目按规定进行预决算、绩效目标表、绩效评价结果等信息公开；项目资金拨付按规定程序审批，手续完善；项目支出符合预算批复或合同规定的用途；项目不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

自评管理质量（优秀）：自评佐证资料较充分，基本能有效佐证各指标得分情况。

存在的主要问题：无。

2.产出方面：
项目基本完成预期产出目标     ☑
项目完成大部分预期产出目标  □
项目完成部分预期产出目标     □
大部分预期产出目标未完成     □
 具体情况：该项目共设置6个产出指标，包括数量指标3个、质量指标1个、成本指标1个及时效指标1个。
（1）数量指标

评估工作数量（按实际发生）：2024年信访案件共550宗（含5宗2023年受理案件），综治前台案件536宗（含2宗2023年受理案件），合计1086宗。

宣传活动次数（12场次）：根据开展活动的照片及简报，2024年开展活动达12场次以上。

受理案件数（≥700）：根据《2024年综治前台案件台账》显示，2024年共受理案件536宗（含2宗2023年受理案件）；根据《2024年信访案件一览表》显示，2024年受理信访案件共550宗（含5宗2023年受理案件），合计1086宗。

（2）质量指标

受理案件办结率（≥95%）：根据《2024年信访案件一览表》《2024年综治前台案件台账》显示，2024年共受理案件1086宗，其中2024年已办结案件1052宗，2025年已办结案件52宗，持续跟进2宗，2024年办结率占比96.87%。

（3）时效指标

受理案件处理及时率（100%）：根据《麻涌镇平安法治办2024年工作总结及2025年工作计划》显示，2024年共受理群众案件1086宗，共解决了1065宗，处理及时率98.07%。

（4）成本指标

预算执行率（≥90%）：该项目2024年镇级财政资金年初预算安排59.91万元，实际支出55.183万元。预算执行率92.11%。
存在的主要问题：数量指标（评估工作数量，按实际发生），指标设置不合理。“评估工作数量”未定义如何统计，“按实际发生”仅记录事后数据，未设定预期目标值，无法衡量完成度。

3.效果方面：
项目基本实现预期效益目标   ☑
项目实现大部分预期效益目标 □
项目实现部分预期效益目标   □
项目实现预期效益不明显    □
 具体情况：该项目共设置4个效果指标，包括社会效益指标2个、可持续影响指标1个及服务对象满意度指标1个。

（1）社会效益指标

不稳定因素化解情况（无或全部解决）：该项目2024年无不稳定因素发生。

预防和处置群体性事件情况（无或全部化解）：该项目2024年无预防和处置群体性事件发生。

（2）可持续影响指标

维护我镇社会稳定（可持续）：该项目制定《关于开展基层矛盾纠纷排查化解专项行动的工作方案》，紧紧围绕本辖区、本领域可能影响社会安全稳定的各类风险隐患、重点人员，开展全面排查、管控、化解。对全镇排除出的重点人员逐一落实责任单位、包案领导，逐案落实稳控责任。

（3）服务对象满意度指标

群众安全感、满意度（≥90%）：根据《2024年麻涌镇群众安全感和政法工作满意_统计报表》显示，群众安全感、满意度占98.81%。
存在的主要问题：社会效益指标设置不合理。三级指标“无或全部化解”未具体量化指标，导致考核边界模糊。

加强预算绩效管理的建议

1.建议项目强化预算编制，提高预算编制管理能力，对滞后或无法执行的预算资金及时按程序调整。

2.加强和规范项目绩效自评的相关工作，如详细填写自评资料，完善佐证材料，提高自评工作质量。

3.优化数量指标及社会效益指标设置。如数量指标，二级指标“评估工作数量”未明确评估工作的具体构成（如办结案件数量等）。三级指标“按实际发生”无计量标准（如完成多少），应采用可量化标准，根据《项目支出绩效评价管理办法》第十四条：“指标内涵应当明确、具体、可衡量”。

备注：财政分局是根据预算单位提供的评价资料出具本项目审核意见，评价资料的真实性、全面性、准确性由预算单位负责。