预算单位

东莞麻涌华阳湖国家湿地公园管理中心

绩效自评组织工作审核意见

1.自评资料提交情况：基本能配合有关部门开展自评审核工作，能及时报送自评资料。根据评审需要进一步要求完善和补充，随后对缺漏的材料予以补充，但充分性仍欠缺。

2.自评结果应用情况：提供的佐证资料未能体现自评结果应用情况。

3.绩效信息公开情况：能按要求将绩效信息进行公开。

项目绩效抽查审核等次

审核等次： □优  ☑良  □中  □差

抽查审核意见

1.预算执行情况：
项目预算执行情况良好   ☑
项目预算执行情况一般   □
项目预算执行情况较差    □
项目预算调整过大     □
 具体情况：该项目共设置2个过程指标，包括资金管理1个和事项管理2个。

（1）资金管理

“资金支出率”：该项目2024年年初预算安排镇级财政资金0万元，调整后预算安排镇级财政资金61.43万元，实际支出金额61.43万元，资金支出率为100%。

（2）事项管理

“监管有效性”：项目制定有效管理机制；按要求进行政府采购。

“自评管理质量”：自评佐证资料相对充分，部分材料有待补充。

存在的主要问题：无

2.产出方面：
项目基本完成预期产出目标     □
项目完成大部分预期产出目标  ☑
项目完成部分预期产出目标     □
大部分预期产出目标未完成     □
 具体情况：该项目设置6个产出指标，包括数量指标2个、质量指标2个、时效指标1个，预算控制指标1个。

（1）数量指标
“总体工作完成率（100%）”“项目建设数量（2321.5米）”：项目已按工作计划完成对华阳湖国家湿地公园围蔽，围蔽总长度约2321.5米，该目标达成。

（2）质量指标

“资金使用合规性（合规）”“建设完成项目验收结果（通过验收）”：项目已按有关程序拨付项目资金，但项目尚未验收。

（3）时效指标

“工作项目完成及时率（100%）”：项目已按工作计划完成，该目标达成。

（4）成本指标

“预算执行率 （90%）”：预算安排镇级财政资金61.43万元，实际支出金额61.43万元，预算执行率为100%。
存在的主要问题：质量指标佐证材料有待补充。

3.效果方面：
项目基本实现预期效益目标   □
项目实现大部分预期效益目标 □
项目实现部分预期效益目标   ☑
项目实现预期效益不明显    □
 具体情况：该项目设置4个效果指标，包括社会效益1个、生态效益指标1个、可持续影响指标1个、满意度指标1个。

（1）社会效益指标

“项目建设后发挥的作用（为加强华阳湖国家湿地公园管理提供有力保障）”：佐证材料可部分反映公众认知和管理满意度，但需结合管理数据（如破坏事件减少比例、巡护效率提升）增强说服力。

（2）生态效益指标
“利于保护区内野生动植物的保护、生态环境的自然性、生物资源的多样性和生态系统的完整性（有利）”：依赖主观感受，理据不足，需结合生态监测报告（如鸟类观测记录、水质数据）强化生态效益证明。
（3）可持续影响指标

“可持续影响（良好）”：政策文件从制度层面为华阳湖湿地公园的可持续管理提供坚实基础，尤其在生态保护、规划管控和社会参与等方面具有较强佐证力。

（4）满意度指标

“群众满意度（≥90%）”：根据调查问卷，群众对华阳湖国家湿地公园管理总体评价满意的占98%，比较满意的占2%。但佐证材料只呈现50份调查痕迹，样本量不足，且缺乏调查数据分析报告。
存在的主要问题：效益指标佐证材料举证不足；满意度调查样本量不足，缺乏说服力。

加强预算绩效管理的建议

1.建立严格的预算调整审批流程，明确预算调整的条件、申请程序和所需提交的资料清单。当出现预算调整需求时，项目部门需按照流程及时提交详细的调整申请及相关依据，如调整原因说明、调整前后预算对比等资料。
2.建立质量指标佐证材料的收集和整理机制，在项目执行过程中，项目执行人员按照要求及时收集、整理相关材料，并定期进行审核和更新，确保材料的真实性和有效性。
3.对于社会效益指标，除现有的佐证材料外，建立管理数据收集体系，定期统计破坏事件发生次数、巡护路线及时间等数据，计算破坏事件减少比例、巡护效率提升情况等，以量化数据增强项目建设后发挥作用的说服力。

4.针对生态效益指标，制定生态监测计划，定期开展鸟类观测、水质检测等生态监测活动，形成规范的生态监测报告，用客观数据证明项目对保护区内野生动植物保护、生态环境等方面的积极影响。
5.优化满意度调查方案，根据华阳湖国家湿地公园的服务对象范围、人口分布等因素，合理确定样本量，采用科学的抽样方法，确保样本具有代表性。例如，可以按照不同区域、年龄层次、使用频率等维度进行分层抽样。加强对满意度调查数据的分析，不仅要统计满意和比较满意的比例，还要深入分析调查数据，挖掘群众对公园管理的具体意见和建议。形成详细的调查数据分析报告，为公园管理改进提供有力依据。

备注：财政分局是根据预算单位提供的评价资料出具本项目审核意见，评价资料的真实性、全面性、准确性由预算单位负责。