企石镇2018年决算草案和2019年

上半年预算执行情况的报告

──2019年8月9日在企石镇第十六届

人民代表大会第十次会议上

财政分局局长 黄庆伦

各位代表：

企石镇2018年预算执行情况和2019年预算草案已向镇第十六届人民代表大会第七次会议报告并经审议通过，现2018年决算已经汇编完成。受镇人民政府委托，我向大会报告我镇2018年决算草案和2019年上半年预算执行情况，请予以审议。

一、2018年决算草案

2018年，面对严峻复杂的国内外经济形势，在镇委、镇政府的正确领导和镇人大的监督支持下，全镇各部门紧紧围绕各项目标任务，坚持稳中求进总基调,牢固树立新发展理念，以提高发展质量和效益为中心,以深化供给侧结构性改革为主线,着力做好稳增长﹑促改革﹑调结构﹑惠民生﹑防风险等各项工作,有力促进了我镇经济社会健康发展和民生福利水平持续提高。

（一） 财政收支总体执行情况

1. 一般公共预算

（1）收入执行情况。2018年，全镇一般公共预算收入70,144.94万元，完成预算的116.34%。

──返还性收入34,537.39万元；

──一般性转移支付收入31,066.76万元；

──专项转移支付收入4,540.79万元。

另外，上年结转结余2,830.36万元（其中2015年新增政府性债券资金结余1,498.06万元）。

（2）支出执行情况。2018年，全镇一般公共预算支出70,128.14万元，完成预算的116.53%。

──基本支出42,043.78万元；

──一般项目支出28,084.36万元。

另外，地方政府债券上级转贷资金（2015年新增政府性债券资金结余）支出1,498.06万元。

（3）结余情况。以上收支相抵，2018年一般公共预算结余1,349.10万元。

2. 政府性基金预算

（1）收入执行情况。2018年，全镇政府性基金预算收入4,359.99万元，完成预算的48.90%。

──污水处理费分成收入1,125.24万元；

──村（社区）基本公共服务补助收入3,211.51万元；

──其他专项转移支付收入23.24万元。

（2）支出执行情况。2018年，全镇政府性基金预算支出4,359.99万元，完成预算的48.90%。

──污水处理费收入安排的支出1,125.24万元；

──村（社区）基本公共服务补助支出3,211.51万元；

──其他政府性基金专项支出23.24万元。

（3）结余情况。以上收支相抵，2018年政府性基金预算没有结余。

（二） 财政收支汇总情况及说明事项

汇总一般公共预算、政府性基金预算收支，2018年全镇财政收入74,504.93万元，全镇财政支出74,488.13万元，当年收支相抵结余16.8万元。

具体情况详见下表。

2018年预算执行收支平衡表

备注：上述收支均不含土地出让收入分成7.83亿元及其对应安排的支出2.91亿元。

根据新预算法要求需要作出说明的事项

──关于政府债务管理情况的说明。政府债务限额方面，经市政府批准，2018年我镇政府债务限额150,029万元，均为一般债务。其中：属于2014年12月底清理甄别部分134,864.52万元，属于2015年新增政府债券部分1,958.48万元，属于截污主干管网工程债券置换分摊部分13,206万元。截至2018年12月底，我镇政府性债务余额145,299万元，对比2017年底债务余额减少4,699万元。还本付息方面，我镇地方政府债券利息支出3,476.28万元，全部为一般债券利息。

──关于“三公”经费情况的说明。2018年我镇厉行节约，严控一般性支出。经统计，2018年我镇“三公”经费支出570.49万元，比2017年586.42万元减少15.93万元。

总体而言，2018年我镇财政预算完成情况良好。一是财政收入保持稳定增长。2018年全镇财政收入74,504.93万元（不含土地出让分成收入），同比增长16.88%。二是支持民生事业发展。优先发展教育事业，始终把教育摆在优先发展的重要位置，坚持公办教育与民办教育共同发展,努力提高全镇教育教学水平。提升社会保障水平，继续完善城乡一体化社会保障体系，对低保对象等困难群体实施生活、教育、医疗等综合救助，按照兜底线的要求完善最低生活保障等社会救助体系，健全社会福利、慈善事业、优抚安置等制度，加大残疾人扶助力度，提供残疾人精准康复服务，积极推进就业创业。推进健康东莞建设，加大公共卫生投入，提升基本医疗保障水平。丰富群众文体生活，大力支持文体事业发展，努力提高人均公共文化支出。大力推进生态环境治理，加快生态环境修复，加快水生态四期、五期项目建设，支持文明城市和国家卫生镇创建。三是大力推进财政管理改革。强化预算项目库管理，对重大项目、重点支出实行专人管理、动态监控和精准督导，切实加快支出进度。积极推行公务卡制度改革，制定《企石镇镇级公务卡制度改革试点实施方案》，规范公务消费行为，减少现金支付结算，提高支出透明度，强化资金安全运行。扎实推进绩效评价工作，全面开展预算项目绩效目标申报工作，对大额资金项目和跨年度实施项目开展重点绩效评价工作。大力加强资产监管工作，组织全镇行政事业单位开展固定资产盘点工作，对固定资产变化情况及时更新，实现固定资产动态管理；开展经管资产和自然资源国有资产报告试点工作，初步摸清资产情况，建立政府经管资产基础台账。进一步深入开展非法集资防范宣传教育工作，通过多种宣传手段，提高社会公众的法律、金融知识水平和风险识别能力。落实资金池资金使用、倍增计划和镇村产业发展基金管理。

二、2019年上半年预算执行情况

今年以来，全镇各部门紧紧围绕镇委、镇政府的决策部署，主动适应经济发展新常态，狠抓收入征管，优化支出结构，强化财政管理，在稳定经济增长、保障改善民生、深化财政改革等方面取得了新的成绩，全镇经济社会实现了平稳健康发展。

（一）2019年上半年财政收支情况

2019年上半年全镇财政收入50,800.60万元;全镇财政支出43,323.19万元；收支相抵结余7,477.41万元。

1. 一般公共预算

（1）收入情况。上半年，全镇一般公共预算收入完成50,800.60万元，完成全年预算的65.28%，比去年同期增收12,974.82万元，增长34.30%，主要原因是市第一季度已将全年的镇街基本公共服务补助2.04亿元和教育经费补助0.55亿元全额拨付给我镇，另外按市财政统一口径，村（社区）基本公共服务补助专项资金原纳入政府性基金核算，2019年起调整为一般公共预算。

──返还性收入12,500.91万元。

──一般性转移支付收入35,138.32万元。

──专项转移支付收入3,161.37万元。

（2）支出情况。上半年，全镇一般公共预算支出43,323.19万元，完成年初预算52.33%。

──基本支出27,736.80万元。

──一般项目支出15,586.39万元。

2. 政府性基金预算

政府性基金收入、支出年初预算安排1,938.00万元（主要是污水处理费分成收入及其对应安排的支出），2019年上半年没有支出，主要是由于污水处理费分成被市直接用于扣还市水投公司垫付的污水处理厂BOT运营服务费，上半年的污水处理费分成结算尚未做账务处理。

（二）2019年上半年主要财政工作

大力保障和改善民生。一是支持教育扩容提质，优先保障公办学校运作经费，全力支持企石中学宿舍楼、体艺综合楼和东山小学新建教学楼等校舍建设以及教学设施设备更新、添置，落实民办学校免费义务教育补助，积极向民办学校购买义务教育阶段优质学位。二是切实保障食品安全。提高食品抽检比例，实施农贸市场食用农产品快速检测，积极推进生猪定点屠宰场整合工作，切实保障食品安全。三是完善社会保障体系，提高低保对象最低生活保障标准，开展困难家庭重特大疾病二次救助，对符合条件的老人提供失能老人补助和居家养老服务，为70岁以上高龄老人发放生活津贴。

推动城市品质显著提升。全力配合市打好污染防治三大攻坚战。落实政府采购用车电动化、煤改气、高污染高排放企业改造淘汰、“散乱污”企业转型整治等一系列环保财政政策，持续加快水生态四期、五期项目建设，坚决打赢碧水攻坚战、蓝天保卫战和净土防御战；大力推进黄大仙公园景观提升、中心区道路绿化升级改造等项目建设，进一步提升我镇人居环境。

推进财政精细化管理。一是加快财政支出进度，上半年我镇一般公共预算支出43,323.19万元，完成年初预算的52.33%，快于序时进度2.33个百分点。二是全面推行公务卡结算制度。完善公务卡制度建设，深入开展公务卡推广宣传工作，截至6月底，全镇累计办理公务卡378张，现金支付明显减少，促进公务支出安全、规范、透明，在落实中央八项规定、推进源头防治腐败等方面发挥重要作用。三是进一步扎实推进绩效评价工作。全面开展预算项目绩效目标申报工作，要求财政安排资金50万元（含50万元）以上的项目支出必须进行绩效目标申报；对部分财政安排资金100万元（含100万元）以上的项目或连续2年（含2年）以上安排资金的跨年度项目开展重点绩效评价工作。四是大力加强监督管理工作，切实做好我镇行政事业单位资产管理基础工作，夯实资产管理信息系统数据，联合镇纪委、审计部门共抽调12人成立2个检查组对我镇行政事业单位和镇属企业2015-2018年度的财务管理情况进行检查，并结合市财政关于“以案促改”工作部署，对行政事业单位的“三公”经费支出情况进行重点检查。五是严格落实政府债务防控政策，对政府举债融资担保行为进行排查，严控政府债务规模，坚决制止以政府购买服务名义违法违规融资；稳妥推进存量债务化解，根据上级文件精神，将48笔无法置换的存量债务在省债务系统中进行核销，截至2019年6月底，我镇政府性债务余额135,359万元，比年初减少9,940万元。六是积极推动政府会计新旧制度衔接，大力开展新政府会计制度培训工作，加深预算单位对新政府会计制度的认识，指导预算单位尽快落实新政府会计制度账务处理。

进一步深入开展非法集资防范宣传教育。通过多种宣传手段，提高社会公众的法律、金融知识水平和风险识别能力，让广大群众自觉抵制和远离非法集资陷阱。

三、突出重点、深化改革，做好下半年财政工作

下半年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九大精神，立足财政职能，持续深化改革，全力支持镇政府打好“百日攻坚战”，推动我镇在新时代、新起点上开创新局面。

（一）积极推进开源增收，确保完成全年任务。一是加强对严峻复杂的国际贸易形势的分析研判，深入谋划、积极应对，把握工作的主动权。二是严格落实各项减税降费政策的同时，深化与税务部门的沟通配合，强化对制造业、房地产业等重点行业的税收监测，落实税源大户的年度税收计划。三是紧扣市调整后的土地出让收入分配机制，积极开展土地收储，积极推进“三旧”改造，做大镇级财力蓄水池。

（二）切实强化支出管理，保障全镇重点工作。一是优化支出结构。紧扣镇委镇政府的各项部署，加大财力统筹力度，将资金优先投入到经济社会发展的重点领域和关键环节。二是加快支出进度。落实部门主体责任，加强指导督促，完善通报约谈制度，强化考核结果应用，对于规模大、进度慢、效益差的资金，按比例压减下一年的预算规模。三是强化支出管理。深入实施绩效评价，强化结果应用，确保资金充分发挥使用效益。紧扣审计、监督检查发现的问题，压实工作责任，确保整改到位。

（三）扎实做好预算编制，提升综合管理水平。按照全面规范透明、标准科学、约束有力的要求，结合财政资金支出进度、绩效评价、监督检查情况，扎实做好新一年预算编制工作。一是加强项目库管理。围绕延续安排项目、跨年安排项目、已确定政策的新增项目等，积极组织部门开展申报工作，严格立项程序，切实提升预算编制的准确性。二是推进中期财政规划管理，从部门的重点项目入手，分析未来三年的政策变动和支出情况，增强中期规划对年度预算的约束性。三是加强预算编制政策研究。提前介入新增政策的可行性研究，由审核预算额度向支出政策拓展，进一步审核支出政策与重大战略、部门职责的匹配性、具体措施机制的科学性等，促进延续性项目支出编细编实，提高预算编制的科学性。

（四）坚决落实全面从严治党要求，推动财政源头防腐。始终把纪律挺在前面，严格贯彻落实中央八项规定精神，重点关注扶贫等重点领域的资金管理使用情况，坚持无禁区、全覆盖、零容忍，规范财政权力运行，深入推进财政系统内部控制制度，切实防范财政资金风险。

各位代表，2019年我镇财政工作任务艰巨、责任重大。我们将按照镇委镇政府的部署，在镇人大及社会各界的监督支持下，深化改革、加强管理，充分发挥财政职能作用，确保完成全年财政预算任务，为我镇加快推动高质量发展作出新的贡献！