预算单位

东莞市麻涌镇农业技术服务中心

绩效自评组织工作审核意见

1.自评资料提交情况：自评信息填报不完整。

2.自评结果应用情况：提供的佐证资料能体现自评结果应用情况。

3.绩效信息公开情况：能按要求将绩效信息进行公开。

项目绩效抽查审核等次

审核等次： □优  ☑良  □中  □差

抽查审核意见

1.预算执行情况：
项目预算执行情况良好   ☑
项目预算执行情况一般   □
项目预算执行情况较差    □
项目预算调整过大     □
 具体情况：该项目共设置2个过程指标，包括资金管理1个和事项管理2个。

（1）资金管理

资金支出率（≥90%）：该项目2024年年初预算13.8万元，调整后预算安排13.8万元，实际支出金额13.79万元，预算执行率为99.93%。

（2）事项管理

监管有效性：资金管理单位制定农业技术服务中心支出业务制度等有效管理制度；项目按规定进行预决算、绩效目标、绩效评价结果等信息公开；项目采购资金按照合同约定的进度及时支付；项目支出符合预算批复或合同规定的用途；项目资金拨付按规定程序审批，手续完善；项目不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

自评管理质量：自评佐证资料有待补充。

存在的主要问题：无

2.产出方面：
项目基本完成预期产出目标     ☑
项目完成大部分预期产出目标  □
项目完成部分预期产出目标     □
大部分预期产出目标未完成     □
 具体情况：项目共设置4个产出指标，分别是数量指标1个、质量指标1个、时效指标1个和成本指标1个。

（1）数量指标

兼职动物防疫员人数（18人）：兼职动物防疫员人数18人。

禽流感免疫数量（17000只）：禽流感免疫数量18328只。

犬猫防疫数量（1600只）：犬猫防疫数量1987只。

（2）质量指标

疫苗免疫保护率≥75%：疫苗免疫保护率约为86.62%。

（3）时效指标

工作任务完成及时率100%：工作任务完成及时率100%

（4）成本指标

预算执行率（%）≥90%：预算执行率为99.93%。

存在的主要问题：无

3.效果方面：
项目基本实现预期效益目标   ☑
项目实现大部分预期效益目标 □
项目实现部分预期效益目标   □
项目实现预期效益不明显    □
 具体情况：该项目共设置2个效果指标，包括社会效益指标1个，服务对象满意度指标1个。

（1）社会效益指标

提升免疫抗体水平（有效提升）：东莞市麻涌镇农业技术服务中心聚焦动物疫病防控核心目标，以“精准免疫、科学监测、全程管控”为抓手，一方面针对禽流感和犬猫进行防疫，另一方面建立“日常监测+集中抽检”双轨评估机制，开展免疫抗体抽样检测，一定程度上有效提升免疫抗体水平。

受益群体满意度≥90%：受益群体满意度≥90%。

存在的主要问题：问卷样本量不足，信度和效度有待提高。

加强预算绩效管理的建议

1.优化免疫抗体水平，精准免疫、科学监测、全程管控。

2.进一步优化满意度调查。重构职业分类：聚焦核心群体（养殖场主、诊疗机构、基层管理者），减少“其他”占比，确保每个选项有明确的行业指向。扩大样本覆盖：针对遗漏的关键群体定向发放问卷（如通过行业协会、防疫站获取名单），提升样本代表性。强化指标关联性：在问卷中增加与免疫抗体水平、防疫措施落地效果直接相关的问题，避免仅依赖主观满意度推断社会效益。

备注：财政分局是根据预算单位提供的评价资料出具本项目审核意见，评价资料的真实性、全面性、准确性由预算单位负责。

预算单位

东莞市麻涌镇农业技术服务中心

绩效自评组织工作审核意见

1.自评资料提交情况：基本能配合有关部门开展自评审核工作，能及时报送自评资料。根据评审需要进一步要求完善和补充，随后对缺漏的材料予以补充，但充分性仍欠缺。

2.自评结果应用情况：提供的佐证资料能体现自评结果应用情况。

3.绩效信息公开情况：能按要求将绩效信息进行公开。

项目绩效抽查审核等次

审核等次： □优  ☑良  □中  □差

抽查审核意见

1.预算执行情况：
项目预算执行情况良好   ☑
项目预算执行情况一般   □
项目预算执行情况较差    □
项目预算调整过大     □
 具体情况：该项目共设置2个过程指标，包括资金管理1个和事项管理2个。

（1）资金管理

资金支出率（≥90%）：该项目2024年年初预算40万元，调整后预算安排40万元，实际支出金额39.84万元，预算执行率99.6%；

（2）事项管理

监管有效性：项目单位结合项目实际制定《农业技术服务中心支出业务制度》等有效管理制度；项目支出符合预算批复或合同规定的用途：项目按规定进行预决算、绩效目标、绩效评价结果等信息公开；项目采购资金按照合同约定的进度及时支付；项目资金拨付按规定程序审批，手续完善；项目不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

自评管理质量：自评佐证资料相对充分，部分材料充分性仍不足。

存在的主要问题：无

2.产出方面：
项目基本完成预期产出目标     □
项目完成大部分预期产出目标  ☑
项目完成部分预期产出目标     □
大部分预期产出目标未完成     □
 具体情况：项目共设置4个产出指标，分别是数量指标2个、质量指标2个、时效指标1个和成本指标1个。

（1）数量指标

要求种植面积203亩：实际根据《麻涌镇打造华阳湖美丽田园委托服务合同》种植面积达成率86.7%，未达成目标。

观光作物品种数量6个：实际观光作物品种数量5个，达成率83.3%。

（2）质量指标

资金使用合规率100%：资金使用合规率100%；要求种植成活率≥90%，从图片看种植成活率≥90%。

（3）时效指标

任务完成及时率100%：任务完成及时率约为85%。

（4）成本指标

预算执行率≥90%：实际预算执行率99.6%。
存在的主要问题：数量指标：27.01亩种植面积未达成目标。

3.效果方面：
项目基本实现预期效益目标   □
项目实现大部分预期效益目标 □
项目实现部分预期效益目标   □
项目实现预期效益不明显    ☑
 具体情况：该项目共设置1个效果指标，为社会效益指标1个。

（1）社会效益指标

推动美丽田园建设：东莞市麻涌镇农业技术服务中心委托第三方种植花草打造华阳湖“美丽田园”，结合华阳湖水乡生态与周边旅游资源，分区设计“观赏花海、互动体验、文化融合”等功能区，选用本土适生花卉（如格桑花等），采用绿色种植技术，保留原生水系与田埂肌理，减少人工干预，构建生态友好型景观，因此能一定程度推动美丽田园建设。同时项目策划“春季美丽田园”活动，利用微信公众号平台扩大宣传，但未能将“美丽田园”打造成区域品牌；同时经济效益与产业联动有待提高，未能实现农产品增值等经济带动作用。

存在的主要问题：在推动美丽田园建设方面有待深化。

加强预算绩效管理的建议

1.核查并细化《委托服务合同》中种植面积及品种数量的验收标准，明确计算口径（如有效种植面积定义），对未达标部分补充生态修复或景观替代方案。

2.加强过程督导，按月提交进度报告（含面积、品种、成活率数据），并实地抽查，避免年底集中补种导致质量下降。

3.完善考核问责，将面积及品种达成率与服务费支付直接挂钩（按比例扣减），在合同中明确违约责任。

4.加强经济效益与产业联动。加强旅游带动效应，吸引周边城市游客（如统计客流量、联票销售数据），促进餐饮、住宿等配套产业发展；提升农产品增值，通过结合种植作物发展采摘体验、农产品直销（如花卉、特色蔬果），提升农业附加值；扩大品牌影响力，通过媒体宣传（如短视频平台、旅游公众号）提升项目知名度，形成“美丽田园”区域品牌。

5.针对“未设置经济效益、生态效益、可持续影响及满意度指标”问题，需按照《项目支出绩效评价管理办法》要求，构建“多维度、全周期”的指标体系，避免“重产出、轻效益”。

备注：财政分局是根据预算单位提供的评价资料出具本项目审核意见，评价资料的真实性、全面性、准确性由预算单位负责。